——2020年12月25日在吕梁市第三届人民代表大会

　　常务委员会第四十九次会议上 

　　市财政局局长  耿万林 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 

　　今年以来，由于受疫情冲击等多重因素影响，全市和市本级财政一般公共预算收入减收较多。在市委市政府的正确领导下，下半年以来全市经济运行中积极因素累积增多，全市财政收入降幅逐步收窄，单月收入连续五个月同比增长，但预计全年难以完成市三届人大七次会议审议通过的财政一般公共预算收入预算数。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》及市人民代表大会常务委员会财政预算监督办法等相关规定，受市人民政府委托，现将2020年市本级第三次财政预算调整方案报告如下，请予审议。 

　　一、市本级一般公共预算收入调整情况 

　　年初市本级一般公共预算收入计划为39.0261亿元，其中：税收收入计划28.6884亿元，非税收入计划10.3377亿元。2020年1-11月，市本级一般公共预算收入完成35.9396亿元（包括吕梁经济技术开发区，下同），为年度预算的92.09%，同比增长6.12%。从全省市本级1-11月情况看，我市本级收入总量居第5位，收入增速居第1位，高于全省市本级平均增幅10.72个百分点。经测算，全年市本级一般公共预算收入完成38.1485亿元左右，为年初预算39.0261亿元的97.75%，同比下降0.29%，短收0.8776亿元。其中：税收收入预计完成26.8892亿元，为年初预算28.6884亿元的93.73%，短收1.7992亿元；非税收入预计完成11.2593亿元，为年初预算10.3377亿元的108.91%，增收0.9216亿元。 

　　根据今年1-11月收入运行趋势，拟调整今年市本级一般公共预算收入计划为38.1485亿元，调减收入0.8776亿元。其中：税收收入调整为26.8892亿元，调减收入1.7992亿元；非税收入调整为11.2593亿元，调增收入0.9216亿元。 

　　二、市本级一般公共预算支出调整情况 

　　为有效应对新冠疫情、落实减税降费等因素影响，今年省财政厅补助我市阶段性财力1.7736亿元，重点用于解决市本级财政短收、化解债务等减收增支因素。根据《预算法》有关规定，结合市本级财政短收、化解债务和经开区收入转移支付离石区、方山县等实际，拟对市本级2020年一般公共支出预算进行调整。 

　　2020年市本级第二次调整预算后一般公共预算支出92.0852亿元，减去今年预计短收0.8776亿元和对县转移支付0.5952亿元，加上省补助市本级转移支付1.7736亿元，2020年市本级预计一般公共预算支出92.3860亿元，较第二次调整预算增加0.3008亿元。另外，今年7月30日市政府106次常务会议专题研究了贯彻落实省政府过“紧日子”要求的具体措施，对市本级支出进度缓慢的一般性支出和非急需支出压减0.9552亿元，本次一并调整安排使用。 

　　以上新增支出和压减调整安排支出部分共计1.256亿元。具体项目是：吕梁大道一期安排0.5亿元，湖面工程一期安排0.4195亿元，吕梁市呈祥路南延续建二期工程安排0.2626亿元，吕梁市碧水桥工程安排0.0539亿元，经开区招商引资0.02亿元。 

　　三、吕梁经开区收支预算情况 

　　（一）吕梁经开区财政体制 

　　根据省委、省政府《老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：开发区改革创新发展的若干意见》（晋发〔2016〕50号）、省第十三届人民代表大会第二次会议通过的《山西省开发区条例》、市政府办公室《吕梁经济技术开发区财政管理体制方案》（吕政办发〔2020〕30号）和省财政厅《老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：开发区财政管理有关事项的通知》（晋财预〔2020〕76号）等文件精神，吕梁经开区设立“一级财政、一级金库”的管理体制，预决算并入市本级财政管理。其财政体制主要内容是：一是经开区实行财政独立核算，开发区财政预决算仍作为同级财政总预算和决算的组成部分，报同级人大或常委会审议。二是经开区收入部分与方山县、离石区实行“存量归原、增量分成”的共享办法，即：2019年12月31日前两县区存量企业实现的收入维持既得利益不变；2019年12月31日后，经开区范围内新建企业实现的收入，经开区与两县区利益按规定比例共享。三是经开区范围内先进制造产业园区、数字经济产业园区内的土地收入由经开区和两县区按规定比例共享。四是涉及两县区既得利益和共享分成部分由市财政局通过年终结算划转。 

　　（二）一般公共预算收入情况 

　　经开区财政体制从今年8月1日开始运行。截至11月底，一般公共预算收入完成0.5153亿元，其中：税收收入完成0.4642亿元，非税收入完成0.0511亿元。经测算，全年一般公共预算收入完成0.6152亿元，其中：税收收入完成0.5561亿元，非税收入完成0.0591亿元。故今年经开区一般公共预算收入为0.6152亿元，其中：税收收入0.5561亿元；非税收入0.0591亿元。 

　　（三）一般公共预算支出情况 

　　2020年经开区一般公共预算支出为0.8490亿元。资金构成为：经开区一般公共预算收入0.6152亿元，市级财政补助0.8290亿元（年初按市级部门预算安排0.7亿元，追加专项补助0.1290亿元），上解市级返还方山县、离石区收入0.5952亿元。支出项目安排情况是：一般公共服务支出0.7180亿元，科学技术支出0.007亿元，文化旅游体育与传媒支出0.07亿元，商业服务业等支出0.054亿元。 

　　四、2020年市本级一般公共预算收支规模变动意见 

　　按照《预算法》规定，2020年市本级一般公共预算收支作如下调整： 

　　市本级一般公共预算收入减少0.8776亿元，增加上级转移支付收入1.7736亿元，市本级收入总计净增加0.8960亿元。其中：经开区收入增加0.6152亿元； 

　　市本级一般公共预算支出总计增加0.8960亿元，其中：经开区收入返还两县区等增加支出0.6152亿元（具体调整项目及科目见附表）。 

　　经上述调整后，市本级一般公共预算收入总计和支出总计由第二次调整预算后的111.4956亿元增加到112.3916亿元。 

　　以上报告，请予审议。 

　　附件：1.市本级二○二〇年第三次预算调整方案（草案） 

　　      2.吕梁经开区二○二〇年一般公共预算调整方案（草案）