吕梁市商务局老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：2022年度政府数字消费券专项资金审计发现问题整改情况的报告

吕梁市审计局：

根据山西省审计厅《2022年度全省政府数字消费券专项资金审计工作方案》（晋审贸易〔2023〕47号），市审计局自今年4月起对我市2022年度政府数字消费券专项资金开展审计。根据市审计局《老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：吕梁市商务2022年政府数字消费券审计报告》（吕审税管报〔2023〕67号）意见，我局成立了以局长为组长、分管副局长为副组长，相关科室、各县（市、区）商务主管部门、中国银联股份有限公司山西分公司为成员的审计问题整改工作领导小组，制定印发了《2022年政府数字消费券审计问题整改方案》（吕商务〔2023〕46号），明确整改责任、整改时限，细化整改措施，认真对照问题清单进行整改。目前，审计发现4方面6个问题已全部完成整改。现将整改情况报告如下：

一、老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：政策落实及规则制定执行的问题

反馈问题：吕梁市商务局政府消费券促消费活动实施方案制定不细化，不完善。（1）“家电下乡”补贴专项活动方案中“农村地区消费者”和“城市消费者”界限区分不清楚，不明确；（2）“晋情消费　乐购吕梁”汽车补贴及“家电下乡”补贴促消费活动实施方案中准予核销补贴的日期不明确。

整改情况：根据问题反馈，我局对2022年以来开展的三场数字消费券发放活动、一场“家电下乡”促消费活动、一场汽车消费补贴活动配套方案进行对照检查，对审计提出的方案制定不细化，界限区分不清楚，关键日期不明确等问题进行修改完善，为今后开展此类促消费活动提供依据。

在今后开展促消费活动中，我局将领会好、统筹好、落实好各级各类促消费政策要求，反复推敲、细化完善活动方案，进一步细化明确活动时间节点、活动范围、活动规则、活动商户准入退出等重点环节设置，及时对活动中出现的新情况、新问题优化调整，确保政策落实到位，活动顺利开展。

二、老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：资金分配及清算的问题

反馈问题：原始资料不完整。吕梁市商务局支付“晋情消费·乐购吕梁”促消费活动宣传推广费用，后附的询价资料不完整，无供应商报价明细及金额。

整改情况：根据问题反馈，我局已按要求在支付凭证中补齐了“晋情消费·乐购吕梁”促消费活动宣传推广费用询价资料和供应商报价明细等资料。同时，我局进一步完善财务管理制度，加强资金支付环节对原始材料的审核，规范原始凭证管理。

三、老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：消费券发放及核销的问题

反馈问题：

1．骗取财政补贴资金。消费券核销环节存在支付平台工作人员弄虚作假骗取财政补贴资金情况。

2．拉动消费金额不实。部分商户在消费券核销过程中存在实际交易金额与上传至银联平台的交易金额不匹配情况，造成消费券拉动消费金额不实。

3．消费不及时。部分商户在消费券核销过程中存在消费券充值行为，未形成及时消费。

整改情况：

1．根据审计反馈骗取财政补贴资金问题，我局立即行动对骗取财政补贴资金问题进行排查整改。一是商户自查。由中国银联股份有限公司山西分公司牵头，对参与活动的236个绑定非对公账户商户码，围绕与商户实际使用商户码匹配情况、消费券核销金额与后台数据匹配情况等开展自查。二是比对排查。通过核查商户号归属及使用情况、调取商户号开设原始资料等方式，重点对涉及9家收单机构的45个高风险商户号开展比对排查。三是现场核查。会同中国银联股份有限公司山西分公司召集重点收单机构（拉卡拉支付股份有限公司山西分公司），对消费券核销中发现的骗取财政补贴资金情况进行通报，并抽调人员形成联合检查组，对活动涉及的26个拉卡拉商户号开展现场检查。经查实，共有9个拉卡拉商户号被对应商户认定不属其实际使用，存在收单机构工作人员套用商户信息擅自开设商户号参加活动，或擅自使用商户名下申请注销的商户号参加活动情形，合计骗取资金294805元。针对查实情况，我局已将骗取资金全部追回并按原路径退回国库；已责成拉卡拉支付股份有限公司山西分公司将未经商户同意违规开设的商户号全部注销；已向中国人民银行吕梁市中心支行通报了相关情况；配合市审计局将问题线索移交公安机关侦办；及时将问题处置情况报告市政府。

下一步，我局将加强对促消费活动商户规范管理，严格准入退出机制，对活动商户身份、账户信息等关键信息反复审核确认；活动开展中，进一步加强对商户活动情况、交易数据、活动账目监督检查，堵塞活动漏洞，确保资金安全。

2．根据审计反馈拉动消费金额不实、消费不及时问题，我局组织各县（市、区）商务主管部门开展2022年政府数字消费券活动情况“回头看”行动，各县（市、区）通过对重点活动商户开展核查检查，警示提醒活动商户拆单、充值等违规用券行为，督促活动商户建立活动台账如实记录核销情况，进一步规范商户消费券核销用券行为。下一步，市县两级商务主管部门将严格落实促消费活动监管责任，充分运用大数据分析研判、现场监督检查、群众投诉举报等途径，加大对拆单、充值等违规用券行为的打击力度，确保活动切实起到撬动和活跃消费的效果。

四、老虎机论坛虎宝博,老虎机论坛七喜博论坛：资金绩效管理的问题

反馈问题：未进行绩效目标评价。吕梁市商务局2022年11月22日、26日收到政府数字消费券省级资金2750万元、1250万元，未按文件要求进行绩效目标评价。

整改情况：根据问题反馈，我局在做好2022年省级促消费支持资金清算工作基础上，已按工作要求对2022年省级消费券支持资金2750万元和省级汽车促消费支持资金1250万元开展了绩效评价。今后我局将进一步加强对专项资金监督管理，履行资金监管主体责任，确保项目实现绩效目标。

吕梁市商务局

2023年10月30日

（此件主动公开）